經濟的發展，不僅在職人員待遇有瞭很大提高，退休人員的養老金也是17連漲瞭，目前人均養老金在每月3000元左右。因為養老金具有“福利”性質，已經有越來越多的人認識到參加社保能給自己的未來帶來保障，社保人數越多越多。據統計，全國已經有9.99億人參加瞭社保，其中城鎮職工社保4.5億人，均比上年有瞭較大幅度的增長，目前有1.3億人正在通過各地的社保機構領取養老金待遇。
有工作參加城鎮職工社保，當然是非常好的。但我國就業形式多種多樣，很多人就業比較靈活，很難固定在某個單位或者某個地方繳納社保，好在國傢社保政策已經把這部分人的參保方式考慮好瞭，其中一個就是靈活就業人員能夠以靈活就業身份參加職工社保，與職工社保不同的是，靈活就業人員參加社保，所需繳納的費用全部由個人負擔。每年繳納的費用以當地社平工資為基數，按照適當地比例繳納20%，在60%-300%之間規定的繳費檔次中任意選擇。比如某地社平工資為5000元，按照60%的檔次，每年需要繳納7200元，按照100%的繳費檔次，每年需要繳納1.2萬元。需要註意的是，這個1.2萬元僅僅是養老保險的費用，不包括醫療保險，如果參加城鎮醫保，還需要另外繳納，每年的費用也需要幾千元。另外，1.2萬元的社保費用是一次性交、還是按月交、擬或是按照季度交，參保人員是可以選擇的，許多人都會選擇一次性交，這樣比較省事。
對於靈活就業人員（包括個體工商戶）來說，即使選擇最低檔繳費，每年也需要幾千元，選擇100%檔，一年的費用基本上在萬元左右。問題來瞭，如果靈活就業人員每年交社保1萬元，繳滿15年後剛好達到退休年齡，退休時每月能領取多少養老金呢？答案清楚瞭。
養老金包括兩部分，一個是基礎養老金，一個是個人賬戶養老金。不管是基礎養老金還是個人賬戶養老金的領取，國傢都給出瞭明確的計算公式。
基礎養老金
基礎養老金又稱為社會養老金，它是退休人員基本養老金的重要組成部分。在繳費年限相同的情況下，基礎養老金的高低取決於個人的平均繳費指數。新計發辦法規定，基礎養老金是指職工退休時上年度所在崗職工月平均工資與本人指數化月平均繳費工資之和的平均值作為計發基數，繳費每滿1年發給1%。具體計算公式為：
基礎養老金=全省上年度在崗職工月平均工資*（1+本人平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。
100%檔次繳納社保，本人平均繳費指數就是1，如果60%檔次繳納，本人平均繳費指數就是0.6。
考慮到工資上漲因素，退休時的社平工資應該比繳費時的社會平均工資高，如果退休時，當地社平工資工資是每月6000元，100%檔次繳納，那麼基礎養老金就是：
6000*（1+1）/2*15*1%=900元。
也就是說，靈活就業人員退休時，每月可以領取基礎性養老金900元。那麼個人賬戶養老金，每月能領取多少呢？
個人賬戶養老金
正常情況下，雖然說是個人賬戶養老金，但是自己也沒有支配權，而是在退休時按照一定的標準逐月發放，當然在特殊情況下，個人賬戶養老金可以一次性支取。比如，參保人員死亡、外國參保人在沒有達到領取養老金年齡時回國、加入外籍、本人申請退保等。
靈活就業人員所交的社保，並不是全部計入個人賬戶，隻有40%繳費金額計入，另外60%計入社會統籌賬戶，相當於“充公”瞭。
繳費15年，每年1萬元，15年就是15萬元，其中的40%，也就是6萬元計入個人賬戶，另外9萬元計入社會統籌賬戶。為簡化計算，賬戶利息等因素不予考慮。
因此，退休時的個人賬戶養老金隻有6萬元，另外根據規定，60歲退休，個人賬戶的養老金計發月數是139個月，也就是說，這6萬元在139個月的時間內平均分配。那麼個人賬戶養老金領取金額為：
60000元/139月=432元/月。
退休時領多少錢？
計算結果出來瞭，退休時領取的養老金就是基礎養老金和個人養老金之和。
900+432=1332元，每年就可以領取15984元。按照這個標準，自己交的15萬元費用需要9.4年“回本”。由於養老金上漲因素，實際“回本”年數一般在7-8年。如果按照60歲退休，70歲之前就可以把自己繳納的本錢賺回來，今後的養老金就屬於純賺的瞭。
總結
從養老金的計算結果來看，及時繳納社保是非常劃算的。如果你是靈活就業人員，不能因為眼前的經濟困難，為自己不繳納社保費用找借口，自己的事情還是需要自己做主，沒有條件也要創造條件參保，當晚年自己能夠享受到退休養老金的時候，在回過頭來看看現在的決定，一定會慶幸自己當初的選擇。